城口县2026年度政府预算公开

城口县2025年财政预算执行情况和

2026年财政预算草案的报告

—2026年1月在城口县第十八届人民代表大会第七次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，现将《城口县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告》提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，全县财政在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻党的二十届四中全会精神和习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实中央、市委、县委经济工作会议精神，牢牢把握“稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民”工作导向，紧扣“三县一城一枢纽”“六区一样板”建设，统筹推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，全县财政运行总体平稳，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

全年全县一般公共预算收入79,458万元，增长10%。其中，税收收入32,528万元，增长7%；非税收入46,930万元，增长13%。加上上级专项补助360,594万元、动用预算稳定调节基金35,227万元、地方政府一般债务收入150,910万元（含再融资债券），以及调入资金20,000万元、上年结转40,819万元后，收入总量为687,008万元。

全年全县一般公共预算支出462,578万元，增长2%。加上上解支出16,692万元、地方政府债务还本支出151,572万元，以及安排预算稳定调节基金14,566万元、结转下年41,600万元后，支出总量为687,008万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

1. 重点支出执行情况。一般公共服务支出39,056万元，增长28%。国防支出327万元，增长276%。公共安全支出12,920万元，增长8%。教育支出63,902万元，增长2%。科学技术支出643万元，增长2%。文化旅游体育与传媒支出7,267万元，增长84%。社会保障和就业支出53,823万元，增长10%。卫生健康支出32525万元，增长8%。节能环保支出38,839万元，增长44%。城乡社区支出16,388万元，下降19%。农林水支出119,594万元，下降11%。交通运输支出24,919万元，增长19%。资源勘探工业信息等支出2,186万元，增长183%。商业服务业等支出942万元，下降57%。自然资源海洋气象等支出4,627万元，增长62%。住房保障支出15,356万元，下降19%。粮油物资储备支出16万元，下降91%，灾害防治及应急管理支出5,986万元，下降51%。其他支出2,085万元，下降39%。债务付息支出21,169万元，减少5%。债务发行费用支出8万元，增长100%。

2. 预备费执行情况。2025年初，预算安排预备费4,600万元，全年未使用，结余4,600万元按规定全部补充预算稳定调节基金。

3. 预算稳定调节基金执行情况。2025年初，动用预算稳定调节基金35,227万元用于平衡预算后，预算稳定调节基金余额为0万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全年全县政府性基金预算收入42,301万元，下降5%。其中，全县国有土地使用权出让收入32,009万元，增长3%。加上上级专项补助29,656万元、地方政府专项债务收入81,610万元、上年结转等20,235万元后，收入总量为173,802万元。

全年全县政府性基金预算支出135,140万元，下降4%。加上上解支出1,669万元、地方政府专项债务还本支出2,300万元，以及调出资金5,000万元、结转下年29,693万元后，支出总量为173,802万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全年全县国有资本经营预算收入12,094万元，增长175%。加上上级专项补助16万元、上年结转6,677万元后，收入总量为18,787万元。

全年全县国有资本经营预算支出1,066万元，该项2024年未支出。调出资金、加上结转下年17,721万元，支出总量为18,787万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算执行情况由市级财政统一编制，县级财政不单独编报。

当前，正处于2025年财政决算核算办理阶段，结转及部分支出功能科目数据因决算办理要求可能发生相应调整，相关变动情况我们将严格按照《中华人民共和国预算法》的要求，在《2025年财政决算报告》中按程序向县人大常委会报告。

（五）地方政府债务执行情况

1. 举债规模和结构。2025年底，全县地方法定政府债务余额为134.98亿元。其中，一般债务余额66.82亿元，专项债务余额68.16亿元，均在市财政局下达的政府债务限额内。

2. 使用情况。2025年，全县发行地方政府债券共计232,520万元。其中，发行地方政府一般债券150,910万元，发行地方政府专项债券81,610万元。

3. 偿还情况。2025年，全县政府债务还本付息支出193,436.9万元。其中，政府一般债还本支出151,572.3万元、付息支出21,168.9万元，政府专项债还本支出2,300万元、付息支出18,395.7万元。

总的来看，我县政府债券资金均依法用于公益性项目建设，充分落实偿债资金来源，按时足额还本付息，未出现偿付风险。按照财政部政府债务风险评估办法测算，综合财力为59.48亿元，我县综合债务率为206%，较2025年下降7个百分点，政府债务风险总体可控。2026年，市财政局暂未下达我县债务限额和新增专项债券发行额度，待额度下达后，再按程序向人大汇报。

二、2025年财政工作情况

（一）坚持稳中求进，支持建设高质量发展示范区

推动重大决策部署落地。围绕重大决策部署，建立大事要事财政保障清单，增强财政保障重大战略决策的主动性和实效性。投入9,096万元，推进资源互利共享，联动万源共同争取丹江口库区及上游地区对口协作。主动服务承接国家战略腹地建设重大任务，打表推进向上对接工作，争取21,874万元超长期特别国债、81,610万元地方政府专项债、55,004万元中央预算内投资落地城口，促进重大项目建设全面提速。

持续推动经济回升向好。坚持实施积极的财政政策，服务实体经济，支持民营企业、中小微企业发展壮大，多措并举稳投资、促消费。依法依规落实落细税费优惠政策，2025年减税降费近3,000万元，持续为市场主体减负纾困。优化营商环境，落实政府支持中小微企业采购政策，政府采购项目预留给中小微企业的采购金额高达13,707万元、占比97%，增长3%。

（二）坚持惠民利民，支持建设城乡融合乡村振兴示范区

推动乡村全领域振兴。全面打好乡村振兴主动仗，全力支持建设巴渝和美乡村。支持现代农业发展，投入120万元，落实生猪（牛羊）调出奖励政策，抓好重要农产品稳定安全供给。投入2,251万元，健全耕地保护制度体系，加强撂荒地治理，改造提升高标准农田3,004亩，守住耕地保护红线。支持乡村特色产业发展，投入1,651万元，扩大食用菌、茶叶、核桃、蜂蜜等特色农产品精深加工规模。提升乡村建设治理水平，投入1,252万元，深入推进垃圾、污水、厕所“三大革命”。

大力发展卫生健康事业。聚集“病有所医、医有所保”，持续加大医疗卫生投入9,772万元，加快县域优质医疗卫生资源扩容和均衡布局，增强医疗卫生服务能力，提升行业管理水平，提高人民群众看病就医的获得感和安全感，为维护人民健康提供有力保障。投入资金2,212万元支持医共体建设、智慧平台打造，实现县乡村三级医疗机构数据的实时交互与业务协同，持续提升医疗服务能力，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革取得显著效果。投入基层医疗卫生资金4,448万元，基本公共卫生服务人均经费标准已提至99元，着力优化县域医疗机构布局，提高县域医疗资源配置和使用效率。完善生育支持体系，投入育儿补贴1,598万元，对符合法律法规规定生育的3周岁以下婴幼儿发放育儿补贴，助力建设生育友好型社会。

统筹推动教育优质均衡发展。坚持财政性教育经费“只增不减”，支持办好人民满意的教育。支持基础教育扩优提质，投入55,209万元，推动优化区域义务教育资源配置。投入6,543万元，提升中等职业教育办学教学能力，改善办学条件。促进学前教育优质普惠发展，投入2,162万元，不断提高普惠性幼儿园在园幼儿占比和幼儿园保教质量，今年首次执行了学前大班免保育教育费政策，下达资金531万元，补助1,876名大班幼儿。

强化就业服务保障。持续稳定和扩大就业，投入1,712万元，支持高校毕业生、退役军人、城镇就业困难人员等重点群体稳步就业。投入3,292万元，开发公益性岗位、乡村非全日制公益性岗位，支持灵活就业、新就业形态发展，促进更多群众就业。投入1,586万元，支持脱贫人员转移就业、脱贫人员职业培训及公共就业创业。

加快完善社会保障和救助体系。加大困难群众救助力度，投入14,567万元，将城乡低保标准分别提高到每月770元、630元，将城乡特困人员保障标准提高到每月1,001元，及时兑现困难群众、优抚对象生活补助和退役军人困难帮扶等政策。投入1,111万元，发展妇女、儿童、残疾人等福利事业。

（三）坚持改革创新，支持建设全面深化改革示范区

推进零基预算改革。全面清理现有部门项目，取消支出基数，梳理形成必支出事项清单，将预算安排与预算编制质量、重点绩效评价、审计监督检查结果挂钩，提升预算管理的系统化、精细化、标准化水平。

深化财政绩效管理。落实落细预算绩效管理机制，以“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系建设为主线，有序推进预算绩效管理各项工作，做到预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有运用。2025年绩效监控项目2,107个，重点绩效评价项目43个，并与重庆财政科学研究所合作进行绩效管理课题研究，探索建立类别清晰的指标管理体系，切实可行的监控纠偏机制以及符合实际的奖惩挂钩机制。

全面推进科技创新。培育提升科技创新支撑能力，打造科技创新平台，推动科技成果转化运用。加强科技领域发展政策供给，坚持科技支出“只增不减”，投入643万元，大力支持推进教育、科技、人才、产业一体化发展。通过科技与产业协同发展，推动老腊肉、中药材等特色产业科技创新、提升品质。

（四）坚持开放协作，支持建设山区开放合作示范区

加强交通综合枢纽建设。投入26,298万元交通资金，支持完善交通路网建设，全力推进G69银百高速（城岚段）、西渝高铁（城口站）建设，推动城宣大邻、城万、城巫等高速公路前期工作，推动基础设施向村覆盖、往户延伸，推进城乡交通运输一体化建设。

推动园区平台建设。投入400万元，优化园区产业布局，提升服务配套设施。保障现代服务业发展，投入300万元，加强县域商业体系建设，完善城区特色商业街区功能和业态。

（五）坚持宜居安居，支持建设“小县大城”治理示范区

保障现代化城市品质。投入300万元，加强县域商业体系建设，完善城区特色商业街区功能和业态。提升文旅融合发展，投入283万元，培育生态康养、休闲露营、农耕体验、研学写生等新业态，举办消夏节等活动吸引旅游消费。投入文化场馆、文化站免费、图书馆、纪念馆免费开放等资金850万元，打造多样化文娱空间。

推进数字化城市治理。投入1,165万元，加快完善两级数字化城市运行和治理中心的能力体系、实战体系、制度系统，提升“141”基层智治体系实战实效，用数字化为管理赋能、为服务提质。

（六）坚持生态优先，支持建设美丽中国示范区

加强生态系统保护修复。投入3,430万元，用于新一轮退耕还林还草延长期补助，提质建设生态修复。投入347万元，开展增绿扩绿行动，推动林草修复。投入1,675万元，盘活人资物资，壮大生态护林员队伍，强化森林资源保护。

打好污染防治攻坚战。投入9,520万元，加强县域污染防治，一体推进“九治”攻坚，保障污水、锰污染等生态整治需求，全年空气质量优良天数达362天，地表水、饮用水水源地水质达标率稳定在100%。投入2,479万元，用于人居环境整治改善，支持创建全国文明城市，加快建设旅游功能县城和重点生态功能区县城。投入6,297万元，强化垃圾处理、市政维护、乡镇市政设施运行维护，提升城乡环境治理能力。

推动绿色低碳发展转型。投入4,380万元，用于锰污染治理与产业绿色转型。拓宽生态资源价值转化通道，积极参与全市排污权、用水权、生态地票交易，发展绿色信贷、绿色债券，加快推动碳排放交易。

为完整反映全年大事要事等财政保障情况，以上全县财政投入为汇总数据，部分资金存在交叉。

过去一年，我们自觉接受人大依法监督、政协民主监督。尊重宪法赋予人大的监督权，对预算草案、预算调整及执行情况等重要事项，均做到提前报县人大财经委初审，按照审查意见修改完善后，依法向县人大及常委会报告。认真落实人大决议决定，严格执行县第十八届人大第五次会议批准的预算、县第十八届人大常委会第二十八次会议批准的预算调整方案，决议决定事项均有效落实。接受县政协民主评议，及时报告年度预算执行情况和预算草案，全面落实细化预算编制等反馈意见，配合开展半年经济形势协商座谈等工作。认真办理代表建议、政协提案。坚持把办理建议提案作为发现问题、改进工作、科学决策、推进改革的重要手段，不断提升建议提案办理质效，2025年办结率和时效率均为100%。充分研究吸纳代表委员的真知灼见，有效推动加快财政体制改革。

过去一年，外部环境深刻变化、各类约束明显增多、大事要事交织叠加，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在各级各部门的大力支持下，县级财政克难前行，顶住收入乏力、支出剧增、风险上升等多重压力，通过向上争取资金支持、强化县级资金统筹、加大收入组织等方式一分一厘抓收入、固财力，通过压减一般性项目、严控“三公”经费支出等方式精打细算调整支出结构、优化支出时序，多方筹措牢牢兜住“三保”底线、严密防控运行风险，有力保证了全县重大战略、重点工程、重大项目的有序实施，为推动县域经济社会发展提供了坚实的财政支撑。

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，受经济下行压力等多重因素影响，我县经济发展面临的不稳定不确定因素显著增多，财政可持续发展还面临一些困难和问题：财政收入增速放缓，支出需求持续增加，收支矛盾突出。部分债务兑付接续较难，资产盘活变现效能较低，财政运行风险依然存在。部分资金使用绩效不高，财会监督力度需进一步加大。

三、2026年工作安排

（一）经济财政形势

经济形势：2026年是“十五五”开局之年，也是城口现代化建设的关键之年，必须谋深谋实财政工作，编制好预算草案，确保“十五五”发展开好局、起好步。当前，我国发展处于战略机遇和风险挑战并存、不确定难预料因素增多的时期，经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变。但我县经济运行风险隐患仍然较多，发展不平衡不充分的矛盾依然突出，消费市场带动仍有不足。从政策取向看，国家已释放更强有力的政策信号，明确从提高财政赤字率、增加对地方转移支付等五个方面实施更加积极的财政政策，为促进经济持续回升向好提供了有力保障；从发展机遇看，成渝地区双城经济圈建设、山区库区高质量发展“一县一策”等政策利好持续释放，为促进经济高质量发展提供了有力支撑。

财政形势：从财政收入看，受产业结构影响，税收收入增长潜力薄弱，资产处置等一次性因素带来的非税收入增长难以持续，房地产市场仍处于深度调整阶段，土地收入恢复回升存在较大的不确定性，财政收入整体增长乏力。从财政支出来看，重大战略投入仍需加力，重点领域保障仍需加强，稳就业、保民生、促消费、扩投资等方面支出需求大，政府债务还本付息支出刚性增长快，财政支出腾挪空间有限。从财政运行看，中央明确继续实施更加积极的财政政策、适度宽松的货币政策，全市化债摘帽出列在望，在超长期特别国债、地方政府专项债券、专项资金等政策支持范围内具有较大调控空间，需要以更大力度向上争取政策支持，持续扩大有效投资，助推经济高质量发展。

总体预判：财政收支矛盾更加突出，财政“紧平衡”特征更加明显，对财政工作的复杂性、艰巨性要有充分认识，需通过推动全面增收、深化绩效管理、统筹结转结余、动用预算稳定调节基金、盘活存量资金等措施保障重点领域支出需求，确保财政收支平稳运行。

（二）财政预算管理的总体思路和要求

预算管理的总体思路：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，以“稳进提质、改革创新、除险固安、强企富民”为工作导向，用好宏观政策红利释放、改革动能释放两大关键因素，坚持稳中求进抓收入、有保有压办大事、整体智治强效能、深化改革增活力，奋力交出财政“高分报表”，为全县经济社会高质量发展贡献智慧和力量。

财政工作总体要求：实施更加积极的财政政策，持续用力、更加给力，打好政策“组合拳”。重点把握四个方面。

一是实施政策，保障重大战略落地。继续实施更加积极的财政政策，积极发挥专项债券、超长期特别国债等作用，加强财政与金融协同配合，推动重大战略和重大决策部署落地落实。

二是加强管理，提高财政资金绩效。坚持党政机关过紧日子，强化“全过程”预算绩效管理，健全监督体系，严肃财经纪律，确保财政资金安全、规范、高效使用。

三是深化改革，提升财政治理效能。按照党的二十届四中全会部署要求，深化落实各项财税改革举措，努力在加强财政资源和预算统筹、数字财政综合改革、零基预算改革等方面取得积极进展。

四是防范风险，确保财政平稳运行。统筹好发展与安全，深入开展财政承受能力评估，扎实做好“保运转”“防爆雷”等重点工作，坚决守住“三保”、地方债务风险底线。

（三）2026年县级财政重点支出方向

1.服务产业能级提升行动。投入1,337万元，发展新型农村集体经济，发展农业产业。实施以工代赈项目，拓展当地群众就业增收渠道。投入2,375万元，打造现代农业产业，实施“稳粮扩油”工程和大面积粮食单产提升行动，守住粮食安全底线、耕地保护红线。

2.服务投资消费增量行动。加大高质量项目储备，聚焦“十五五”规划编制，争取更多的超长期特别国债、地方政府专项债、中央预算内投资落地城口。投入942万元，支持商业服务业发展，服务实体经济，支持民营企业、中小微企业发展壮大，多措并举促消费。

3.服务开放合作促进行动。投入18,821万元，支持完善交通路网建设，全力推进西渝高铁（城口站）建设。投入4,000万元，升级打造食品及农产品加工、中药材、绿色建材及新材料、清洁能源等主导产业。

4.服务改革创新突破行动。要深化国资国企改革，强化国有资源资产管理。要深化园区开发区改革，优化“一区五园”资源配置。要推进数字重庆建设，用数字化为管理赋能、为服务提质。要推进科技创新，投入650万元，支持“双倍增”行动计划，提升科技创新支撑能力。

5.服务城乡融合增效行动。投入100万元，强化城市经营理念，带动培育一批中心镇、卫星镇、特色镇，形成以城带乡、以工促农、城乡互促协同发力局面。巩固拓展脱贫攻坚成果推动乡村全面振兴建设，强化常态化动态监测，坚决守住不发生规模性返贫底线。投入5,112万元，完善基础设施和公共服务体系，推动城市治理从条块分割向整体协同转变，由城乡分离向城乡一体转变。

6.服务生态本底守护行动。投入200万元，加快实施重要生态系统保护和修复工程，筑牢长江上游重要生态屏障，打造人与自然和谐共生现代化的市域范例。实施生物多样性保护，健全长江“十年禁渔”长效机制。

7.服务民生福祉增进行动。投入64,000万元，支持全县教育各阶段有效衔接，提高教育发展质量，确保教育支出“只增不减”。投入5,000万元，深入推进紧密型医共体建设，不断提升医疗服务保障能力、基本公共卫生服务水平，落实基本药物制度补助。投入15,000万元，完善社保体系建设，增强残疾人、特困人员、优抚对象等重点人群保障力度。投入2,783万元，推动高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业，强化灵活就业和新就业形态劳动者权益保障，提升就业服务水平。投入1,594万元，对符合法律法规规定生育的3周岁以下婴幼儿发放育儿补贴，助力建设生育友好型社会。

8.服务风险防范化解行动。持续推进一揽子化债方案，加速隐性债务化解，加快推进融资平台退出，防范化解地方债务风险。投入300万元，支持法律援助、人民调解、社区矫正等，加快公共法律服务体系建设。投入4,787万元，提升基层治理能力、群众服务能力、议事协商能力、应急管理能力和平安建设能力。投入1,520万元，深入推进安全生产治本攻坚、防灾减灾救灾固本强基三年行动，切实完善应急管理体系。

四、2026年预算草案

（一）2026年一般公共预算草案

全县一般公共预算收入预计85,020万元、增长7%。其中，税收收入预计34,806万元、增长7%。加上市级提前下达转移支付、地方政府一般债务收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转等582,337万元后，收入总量为667,357万元。

全县一般公共预算支出安排357,043万元。加上上解中央、地方政府一般债务还本支出等310,314万元后，支出总量为667,357万元。

1. 重点支出项目预算安排情况。

一般公共服务支出31,956万元，国防支出66万元，公共安全支出12,590万元，教育支出64,000万元，科学技术支出650万元，文化旅游体育与传媒支出2,542万元，社会保障和就业支出53823万元，卫生健康支出20,118万元，节能环保支出19,584万元，城乡社区支出16,778万元，农林水支出59,930万元，交通运输支出23,722万元，资源勘探工业信息等支出837万元，商业服务业等支出2,358万元，自然资源海洋气象等支出1,548万元，住房保障支出16,319万元，粮油物资储备支出79万元，灾害防治及应急管理支出7,214万元，债务付息支出19,413万元。

因上级转移支付年初未全额下达至我县，部分重点支出项目2026年年初预算数与2025年全年执行数相比较小，年度中收到新增上级转移支付后对应调增重点支出预算。

2. 预备费安排情况。按照本级一般公共预算支出额的1%至3%设置预备费，县级预备费安排3,500万元，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件及其他难以预见的开支。

（二）2026年政府性基金预算草案

全县政府性基金预算收入预计70,500万元。其中，全县国有土地使用权出让收入35,000万元。加上市级提前下达转移支付、地方政府专项债务收入、上年结转等236,229万元后，收入总量为306,729万元。

全县政府性基金预算支出安排49,763万元。加上调出资金、上解上级、地方政府专项债务还本支出256,966万元后，支出总量为306,729万元。

（三）2026年国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算收入预计9,800万元。加上上年结转、上级补助2,737万元后，收入总量为12,537万元。

全县国有资本经营预算支出安排3,537万元。加上调出资金9,000万元后，支出总量为12,537万元。

（四）2026年社会保险基金预算草案

社保基金预算由市级财政统一编制，县级财政不单独编报。

（五）政府债务还本付息支出安排情况

2026年，全县政府债务还本付息支出安排92,913万元，其中，债务还本支出53,000万元（不含再融资债券）、付息支出安排39,913万元。

（六）其他需要报告的事项

1. 政府采购预算。2026年全县政府采购预算主要为各行政事业单位购买办公用品以及办公设施设备等支出事项。

2. 政府购买服务预算。2026年全县购买服务主要为全县行政事业单位开展网络信息、软件维护、专项工作委托服务等由社会中介提供服务的支出事项。

3. 县级预算收支情况。因我县乡镇级预算视同部门预算管理，故全县预算收支与政府总预算收支情况一致。

各位代表！财政工作责任重大、任务艰巨、使命光荣！全县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真履行法定职责，自觉接受人大监督、认真听取政协建议，牢记嘱托、勇担使命，攻坚克难、唯实争先，为全县“十五五”良好开局提供财政支撑和保障。