中共城口县委党校2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。县委党校是县委直属事业单位，主要职能职责是贯彻落实《中国共产党党校工作条例》和《行政学院工作条例》进一步完善党校教育体系，推进各项工作的制度化、规范化、科学化，培训全县各级党员领导干部、公务员及后备干部。

（二）机构设置。机构情况，单位内设科室5个，分别为办公室、教务科、科研科、后勤科、外联科。

（三）人员情况。我校编制数28个，现有在职在编职工22人，退休职工19人，享受遗属补助人员2人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1167.4万元，较上年收入增加292.44万元，增长33.42%，支出总计1042.38万元，较上年决算数增加304.3万元，增长41.23%，主要原因是其他收入资金增加，外培训班次增加，2021年至2022年职工待遇清算在2023年初。

2.收入情况。2023年度收入合计1167.4万元，较上年决算数增加292.44万元，增长33.4%，主要原因是其他收入资金增加，外培训班次增加，2021年至2022年职工待遇清算在2023年初。其中：财政拨款收入682.64万元，占66.24%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入348.88万元，占33.76%。

3.支出情况。2023年度支出合计1042.38万元，较上年决算数增加304.3万元，增长41.23%，  主要原因是其他收入资金增加，外培训班次增加，2021年至2022年职工待遇清算在2023年初。其中：基本支出940.35万元，占90.21%；项目支出102.03万元，占9.79%；经营支出0.00万元，占0.00 %。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余125.02万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计682.64万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加184.69万元，增长37.09%。主要原因是2021年到2022年人员待遇清算在2023年初。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入682.64万元，较上年决算数增加184.69万元，增长37.09%。主要原因是2021年到2022年人员待遇清算在2023年初。较年初预算数增加7.84万元，增长1.16%。主要原因是退休人员过世的抚恤金和新增退休人员一次性退休补贴以及在职人员工资调标等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出682.64万元，较上年决算数增加184.69万元，增长37.09%。主要原因是2021年到2022年人员待遇清算在2023年初。较年初预算数增加7.84万元，增长1.16%。主要原因是退休人员过世的抚恤金和新增退休人员一次性退休补贴以及在职人员工资调标等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2.27万元，占0.33%，较年初预算数无增减。

（2）教育支出523.62万元，占76.71%，较年初预算数增加13.05万元，增长2.56%，主要原因是组织部干部培训经费全部划拨在其他收入中。

（3）科学技术支出1.00万元，占0.15%，较年初预算数增加1万元，增长100%，主要原因是年初没有预算，为后面追加预算。

（4）社会保障与就业支出99.73万元，占14.61%，较年初预算数减少6.22万元，下降5.87%，主要原因是养老保险等调标减少，在职人员退休。

（5）卫生健康支出25.44万元，占3.73%，较年初预算数无增减。

（6）住房保障支出30.58万元，占4.48%，较年初预算数无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出600.64万元。其中：人员经费568.46万元，较上年决算数增加165.65万元，增长41.12%，主要原因是2021年到2022年人员待遇清算在2023年初、退休人员过世的抚恤金和新增退休人员一次性退休补贴以及在在职人员工资调标等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费32.17万元，较上年决算数增加2.26万元，增长7.56%，主要原因是2023年培训班次增加产生的办公费及电费等增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计28.30万元，较年初预算数增加24.80万元，增长708.57%，主要原因是：2023年原公务车报废。新购置一辆价值24.98万元的公车。较上年支出数增加26.32万元，增长1329.29%，主要原因是：2023年原公务车报废。新购置一辆价值24.98万元的公车。 

（二）“三公”经费分项支出情况

 公务车购置费24.98万元，主要用于新购置单位公务用车。费用支出较年初预算数增加24.98万元，增长100.00%，较上年支出数增加24.98万元，增长100.00%，主要原因是：2023年原公务车报废。新购置一辆价值24.98万元的公车。 

 公务车运行维护费2.50万元，公务车运行维护费主要用于市内因公出行、下乡乡村振兴、调研、接送培训需要外聘专家等工作所需车辆的燃料费、维修维护费、过桥过路费等。费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加2.5万元，主要原因是2022年部分公车维护费未报销，2023年才报销，加上原来的公务车报废费用。

 公务接待费0.82万元，主要用于接待：区县党校领导教师交流学习、相关部门指导工作、市委党校教师来城口调研、接受相关部门检查发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.18万元。较上年支出数减少0.16万元，主要原因是2023年产生部分接待费用没有来报销。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待9批次85人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费96.20元，车均购置费24.98万元，车均维护费2.50万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数减少30.00万元，下降100.00%，主要原因是2023年组织部划拨干部教育培训经费在财政代管账户中。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本部门政府采购支出总额24.98万元，其中：政府采购货物支出24.98万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额24.98万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和2个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金20万元。

部门整体绩效自评表

项目支出绩效自评表（二级项目）

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

  六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

中共城口县委党校 023-59222667