重庆市修齐初级中学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本单位性质是义务教育学校主要从事义务教育教学工作，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）机构设置

本单位下设四个部门：

1.后勤财务中心，协助校长工作，负责后勤财务工作、乡村振兴工作。

2.德育及安全中心，负责德育、安全、卫生、师德建设、法制教育，加强班主任管理及月考核、朝会课督查、课间操督查、男女生寝室纪律卫生督查、学生资助和营改资金审核等工作。

3.教学管理中心，负责教学、办公室、人事、教师培训、继续教育、“双减”、学籍、教学改革、教育科研、课后延时服务、控辍保学、招生考试等工作。

4.工会，负责教职工代表大会筹备、教职工活动安排、协助教职工办理红白喜事、职工福利、退休教师、参与民主管理、工会活动内外宣传上报等工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,929.26万元，支出总计1,929.26万元。收支较上年决算数减少183.22万元,下降8.7%，主要原因是本年度本校学生人数下降及教职工人数减少。

2.收入情况。2022年度收入合计1,919.14万元，较上年决算数减少183.22万元，下降8.7%，主要原因是本年度本校学生人数下降及教职工人数减少。其中：财政拨款收入1,805.68万元，占94.1%；其他收入113.46万元，占5.9%。此外，年初结转和结余10.12万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1,919.14万元，较上年决算减少183.22万元，下降8.7%，主要原因是本年度本校学生人数下降及教职工人数减少。其中：基本支出1,558.61万元，占81.2%；项目支出360.53万元，占18.8%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余10.12万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。主要原因是本年度实际无结余只是结转上年度余额。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,815.80万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少226.65万元，下降11.1%。主要原因是本年度本校学生人数下降及教职工人数减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,805.68万元，较上年决算数减少226.65万元，下降11.2%。主要原因是本年度本校学生人数下降及教职工人数减少。较年初预算数增加384.12万元，增长27%。主要原因是增加了学生资助及教职工正常薪级晋升工资。此外，年初财政拨款结转和结余10.12万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,805.68万元，较上年决算数减少226.65万元，下降11.2%。主要原因是本年度本校学生人数下降及教职工人数减少。较年初预算数增加384.12万元，增长27%。主要原因是增加学生资助及教职工正常晋升薪级工资。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余10.12万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是上年度余额结转。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出6.67万元，占0.4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格支出管理。

（2）教育支出1,485.66万元，占82.3%，较年初预算数增加416.32，增长38.9%，主要原因是学生补助支出。

（3）社会保障与就业支出162.43万元，占9%，较年初预算数减少32.20万元，下降16.5%，主要原因是年末教职工人数减少。

（4）卫生健康支出69.71万元，占3.9%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格预算管理。

（5）住房保障支出81.21万元，占4.5%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格预算管理。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,558.61万元。其中：人员经费1,409.18万元，较上年决算数减少193.07万元，下降12%，主要原因是本年度教职工人数减少。人员经费用途主要包括工资，津贴及社保。公用经费149.43万元，较上年决算数减少11.68万元，下降7.2%，主要原因是本年度本校学生人数下降减少。公用经费用途主要包括水电费，维修费办公费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计3.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格预算管理。较上年支出数增加2.09万元，增长229.7%，主要原因是教学活动增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本单位2022年度未发生因公出国出境支出。公务车购置费0.00万元， 公务车运行维护费0.00万元，本单位无公车支出。公务接待费3.00万元，主要用于接待考务人员及年级组活动支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格预算管理。较上年支出数增加2.09万元，增长229.7%，主要原因是年级组活动增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待30批次300人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费100.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.81万元，较上年决算数增加1.50万元，增长483.9%，主要原因是学习会议增加。本年度培训费支出5.00万元，较上年决算数增加2.92万元，增长140.4%，主要原因是培训人次增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额18.59万元，其中：政府采购货物支出18.59万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额18.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.59万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公设备购置。

五、预算绩效管理情况说明

预算绩效管理情况只针对一级预算单位，本单位为二级预算单位，故预算绩效管理情况在此不反映。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

田华清: 023-59260036